Fällt eine Mitarbeiterin nach einer Operation mehrere Wochen aus oder kann ein Selbstständiger wegen Krankheit nicht arbeiten, wird aus einer Versicherungsfrage rasch eine Liquiditätsfrage. Wer das Krankentaggeld korrekt berechnen will, muss deshalb mehr kennen als den oft genannten Satz von 80 Prozent. Entscheidend sind die versicherte Lohnsumme, die Wartefrist, die Leistungsdauer und die konkreten Vertragsbedingungen.

Für KMU ist eine Krankentaggeldversicherung ein wichtiges Instrument, um Lohnfortzahlungen planbar zu machen. Für Selbstständige kann sie das Einkommen sichern, wenn Aufträge und Umsatz krankheitsbedingt wegbrechen. Und für Mitarbeitende zeigt die Berechnung, ob die Absicherung im Ernstfall tatsächlich zum eigenen Budget passt.

Was das Krankentaggeld tatsächlich abdeckt

Die Krankentaggeldversicherung ersetzt bei krankheitsbedingter Arbeitsunfähigkeit einen Teil des Erwerbsausfalls. Üblich sind 80 Prozent des versicherten Lohnes. Je nach Vertrag können aber auch 90 oder 100 Prozent vereinbart sein. Die Leistung wird in der Regel pro Kalendertag ausbezahlt und läuft oft während maximal 730 Tagen innerhalb von 900 Tagen.

Wichtig: Das Krankentaggeld ist nicht mit der obligatorischen Unfallversicherung zu verwechseln. Bei einem Unfall greifen andere Regeln und Leistungen. Bei Krankheit besteht für Angestellte zunächst die gesetzliche Lohnfortzahlungspflicht des Arbeitgebers nach Obligationenrecht. Wie lange diese dauert, hängt unter anderem von den Dienstjahren und dem anwendbaren Gerichtsstand ab. Eine gut ausgestaltete Krankentaggeldversicherung soll diese Absicherung verlässlich ergänzen oder ersetzen.

Ob eine Versicherung im Einzelfall als gleichwertige Lösung gilt, hängt von ihrer konkreten Ausgestaltung ab. Deshalb lohnt es sich nicht, nur den Prozentsatz anzuschauen. Eine lange Wartefrist oder eine zu tief angesetzte Lohnbasis kann den Schutz deutlich schmälern.

Krankentaggeld korrekt berechnen: die fünf Faktoren

1. Den versicherten Lohn sauber festlegen

Ausgangspunkt ist nicht automatisch der Lohn, der monatlich auf dem Konto eingeht. Massgebend ist der im Vertrag definierte versicherte Jahreslohn. Bei einem festen Monatslohn wird häufig der Monatslohn inklusive 13. Monatslohn verwendet. Variable Lohnbestandteile wie Provisionen, Boni, Gratifikationen oder Überstundenentschädigungen sind nur dann gedeckt, wenn die Police dies vorsieht und sie bei der Deklaration berücksichtigt wurden.

Ein Beispiel: Eine Mitarbeiterin verdient 6'000 Franken pro Monat und erhält einen 13. Monatslohn. Der versicherte Jahreslohn beträgt damit 78'000 Franken. Ist ein regelmässiger Bonus von 5'000 Franken ebenfalls versichert, steigt die relevante Basis auf 83'000 Franken. Fehlt dieser Bonus in der Deklaration, kann er im Leistungsfall unter Umständen unberücksichtigt bleiben.

Bei Teilzeitstellen zählt der tatsächlich versicherte Lohn. Wer sein Pensum erhöht oder reduziert, sollte die Lohnsumme deshalb zeitnah anpassen lassen. Das gilt ebenso bei Lohnerhöhungen oder bei neu geschaffenen Kaderfunktionen.

2. Den Taggeldsatz anwenden

Der vereinbarte Leistungssatz wird auf den versicherten Tageslohn angewendet. Eine vereinfachte Berechnung sieht so aus:

Versicherter Jahreslohn ÷ 365 × Taggeldsatz = Taggeld pro Kalendertag

Bei 78'000 Franken Jahreslohn und einem Taggeldsatz von 80 Prozent ergibt sich folgende Rechnung:

78'000 ÷ 365 × 80 Prozent = rund 170.96 Franken pro Tag

Bei 30 entschädigten Tagen wären das rund 5'128 Franken. Manche Verträge arbeiten für bestimmte Berechnungen mit 360 Tagen oder enthalten eigene Rundungsregeln. Verbindlich ist deshalb immer die Formel in der Police beziehungsweise die Leistungsabrechnung des Versicherers.

Die 80 Prozent beziehen sich zudem meist auf den Bruttolohn, nicht auf den Nettolohn. Das verfügbare Einkommen kann im Krankheitsfall also stärker sinken, als es die Zahl auf den ersten Blick vermuten lässt. Auch Auswirkungen auf Pensionskasse, Sozialversicherungen oder private Fixkosten verdienen Aufmerksamkeit.

3. Die Wartefrist einrechnen

Die Wartefrist ist die Zeit zwischen Beginn der Arbeitsunfähigkeit und dem Start der Versicherungsleistung. Häufig sind 14, 30, 60 oder 90 Tage vereinbart. Je länger die Wartefrist, desto tiefer fällt in vielen Fällen die Prämie aus. Dafür trägt das Unternehmen oder die betroffene Person das finanzielle Risiko länger selbst.

Nehmen wir das obige Beispiel mit 170.96 Franken Taggeld und einer Wartefrist von 30 Tagen. Ist die Mitarbeiterin 45 Tage vollständig arbeitsunfähig, bezahlt die Versicherung bei einer kalendergenauen Betrachtung nur für 15 Tage:

15 × 170.96 Franken = rund 2'564 Franken Krankentaggeld

Wer die Lohnkosten während der Wartefrist übernimmt, ergibt sich aus Arbeitsvertrag, gesetzlicher Lohnfortzahlungspflicht und der gewählten Versicherungslösung. Für ein kleines Unternehmen kann eine lange Wartefrist sinnvoll sein, wenn genügend finanzielle Reserven vorhanden sind. Bei knapper Liquidität ist sie jedoch oft ein Risiko, das die Prämienersparnis übersteigt.

4. Den Grad der Arbeitsunfähigkeit berücksichtigen

Krankheit bedeutet nicht immer einen vollständigen Ausfall. Bei einer Arbeitsunfähigkeit von 50 Prozent wird das Taggeld in der Regel ebenfalls nur zu 50 Prozent ausgerichtet. Aus einem vollen Taggeld von 170.96 Franken werden damit 85.48 Franken pro Tag.

In der Praxis ist der Fall manchmal komplexer: Eine Person kann ihre bisherige Tätigkeit nur teilweise ausüben, wäre für eine angepasste Arbeit aber stärker einsatzfähig. Wie dies angerechnet wird, richtet sich nach dem ärztlichen Zeugnis, dem konkreten Arbeitsplatz und den Versicherungsbedingungen. Arbeitgeber sollten solche Fälle früh begleiten und Rückkehrmöglichkeiten sorgfältig prüfen, statt nur auf die Prozentzahl im Arztzeugnis zu schauen.

5. Leistungsdauer und Koordination prüfen

Ein häufiges Modell sieht Leistungen während 730 Tagen innerhalb von 900 Tagen vor. Das bedeutet nicht zwingend, dass bei jeder neuen Krankheit automatisch eine vollständig neue Leistungsdauer beginnt. Rückfälle, verwandte Diagnosen und Unterbrüche können nach Vertragsbedingungen zusammengezählt werden.

Auch bei einem Wechsel des Arbeitgebers oder bei einer Kündigung während einer Krankheit stellen sich wichtige Fragen. Gruppenversicherungen bieten oft eine Übertrittsmöglichkeit in eine Einzelversicherung, doch dafür gelten Fristen. Wer diese verpasst, kann den Schutz verlieren oder nur noch eingeschränkt weiterführen. Besonders Mitarbeitende mit laufenden gesundheitlichen Problemen sollten die Unterlagen nicht erst nach einer Kündigung prüfen.

Für Selbstständige anders rechnen

Selbstständige sind nicht automatisch über einen Arbeitgeber abgesichert. Sie müssen Höhe, Wartefrist und Leistungsdauer ihrer Krankentaggeldversicherung bewusst wählen. Die zentrale Frage lautet nicht nur: Wie hoch ist mein Einkommen? Sondern auch: Welcher Betrag muss monatlich mindestens verfügbar sein, damit private und geschäftliche Verpflichtungen weiterlaufen?

Bei einem gewünschten Schutz von 6'500 Franken pro Monat und einem Satz von 80 Prozent müsste die versicherte Einkommensbasis rechnerisch höher angesetzt werden. Je nach Versicherer wird die Leistung als Monats-, Jahres- oder Tagesbetrag definiert. Als grobe Orientierung ergeben 6'500 Franken monatliche Leistung bei 30 Tagen rund 216.67 Franken pro Tag. Ob dieser Betrag versicherbar ist, hängt jedoch von Einkommensnachweisen, der gewählten Vertragslösung und der Annahmepolitik ab.

Gerade in den ersten Jahren einer Firma schwankt das Einkommen oft. Eine zu hoch angesetzte Versicherung verteuert die Prämie unnötig, eine zu tiefe Deckung gefährdet im Ernstfall den Betrieb. Hier zählt eine realistische Planung auf Basis von Buchhaltung, laufenden Fixkosten und persönlichem Bedarf.

Nicht nur das Taggeld, auch die Prämie berechnen

Bei Unternehmen wird die Prämie üblicherweise auf der versicherten Jahreslohnsumme berechnet. Beträgt die Lohnsumme 400'000 Franken und der Prämiensatz 1,2 Prozent, liegt die Jahresprämie bei 4'800 Franken. Der Satz hängt unter anderem von Branche, Altersstruktur, Schadenverlauf, Wartefrist und Leistungsniveau ab.

Ob und wie Mitarbeitende an der Prämie beteiligt werden, ist ebenfalls zu klären. Bei einer kollektiven Krankentaggeldversicherung mit gleichwertigem Lohnersatz übernimmt der Arbeitgeber in der Regel mindestens die Hälfte der Prämie. Transparente Lohnabrechnungen und klare arbeitsvertragliche Regelungen vermeiden spätere Diskussionen.

Diese Unterlagen sollten Sie vor der Berechnung prüfen

Für eine belastbare Beurteilung reichen Werbeaussagen wie «80 Prozent Lohnersatz» nicht aus. Relevant sind insbesondere diese vier Punkte:

• die Police mit Taggeldsatz, Wartefrist, Leistungsdauer und Ausschlüssen
• die aktuelle Lohnmeldung inklusive 13. Monatslohn und variabler Vergütung
• Arbeitsverträge sowie Regelungen zur Lohnfortzahlung während der Wartefrist
• bei Selbstständigen die letzten Abschlüsse, Budgetzahlen und monatlichen Fixkosten

Bei KMU lohnt sich zusätzlich ein Blick auf die Absenzen der letzten Jahre. Eine scheinbar günstige Prämie kann durch eine sehr lange Wartefrist, eingeschränkte Nachdeckung oder eine unpassende Lohnbasis teuer werden. Umgekehrt ist eine umfangreichere Deckung nicht automatisch die beste Lösung, wenn die Liquiditätsreserven hoch und die Risiken gut tragbar sind.

Eine korrekte Berechnung schafft vor allem Klarheit für den Moment, in dem niemand mehr Zeit für komplizierte Policen hat. Wer Lohnbasis, Wartefrist und Leistungsumfang jetzt mit den eigenen finanziellen Verpflichtungen abgleicht, kann im Krankheitsfall ruhiger handeln - und bei Bedarf die Absicherung gezielt anpassen.